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| 综合实训-试算平衡表 |
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发布：2009-9-17 16:47:58
浏览：765
来源：汇通商务学校
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| 科 目 |
期初余额 |
本期发生额 |
期末余额 |
| 借 |
贷 |
借 |
贷 |
借 |
贷 |
| 库存现金 |
8900 |
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17500 |
20380 |
6020 |
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| 银行存款 |
2190000 |
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110000 |
34640 |
2265360 |
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| 交易性金融资产 |
795000 |
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795000 |
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| 应收票据 |
738000 |
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738000 |
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| 应收账款 |
900000 |
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14040 |
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914040 |
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| 坏账准备 |
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2700 |
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2700 |
| 预付账款 |
300000 |
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2000 |
2000 |
300000 |
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| 其他应收款 |
15000 |
|
3000 |
3000 |
15000 |
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| 在途物资 |
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7500 |
7500 |
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| 原材料 |
5080000 |
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7500 |
4240 |
5083260 |
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| 库存商品 |
1950000 |
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31146 |
9000 |
1972146 |
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| 待摊费用 |
1000 |
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6000 |
1000 |
6000 |
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| 长期股权投资 |
3130000 |
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3130000 |
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| 固定资产 |
4000000 |
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21500 |
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4021500 |
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| 累计折旧 |
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1200000 |
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16500 |
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1216500 |
| 在建工程 |
4500000 |
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4500000 |
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| 待处理财产损益 |
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2340 |
2340 |
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| 以前年度损益调整 |
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7000 |
7000 |
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| 短期借款 |
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99000 |
|
100000 |
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199000 |
| 应付票据 |
|
600000 |
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600000 |
| 应付账款 |
|
861400 |
500 |
2095 |
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862995 |
| 预收账款 |
|
|
|
5000 |
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5000 |
| 应付职工薪酬 |
|
31000 |
16980 |
19266 |
|
33286 |
| 应交税费 |
|
19800 |
1785 |
5668.38 |
|
23683.38 |
| 应付利息 |
|
3000 |
|
300 |
|
3300 |
| 应付股利 |
|
|
400 |
500 |
|
100 |
| 其他应付款 |
|
650000 |
|
400 |
|
650400 |
| 实收资本 |
|
18800000 |
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18800000 |
| 盈余公积 |
|
1341000 |
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1860.94 |
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1342860.94 |
| 本年利润 |
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28000 |
28000 |
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| 利润分配 |
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1258.44 |
7759.12 |
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6500.68 |
| 制造费用 |
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20026 |
20026 |
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| 生产成本 |
|
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31146 |
31146 |
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| 主营业务收入 |
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12000 |
12000 |
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|
| 其他业务收入 |
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5000 |
5000 |
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|
| 营业外收入 |
|
|
11000 |
11000 |
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| 主营业务成本 |
|
|
9000 |
9000 |
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| 营业税金及附加 |
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334.50 |
334.50 |
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| 销售费用 |
|
|
1000 |
1000 |
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|
| 管理费用 |
|
|
10160 |
10160 |
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|
| 财务费用 |
|
|
350 |
350 |
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|
| 营业外支出 |
|
|
2340 |
2340 |
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|
| 所得税费用 |
|
|
1203.88 |
1203.88 |
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| 合 计 |
23607900 |
23607900 |
382009.82 |
382009.82 |
23746326 |
23746326 |
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